Все семинары и конференции
главная о проекте контакты RSS
Home Sitemap
Закладки
Заказать рекламу
Понятие оффшорной компании

Понятие оффшорной компании

(063) 664-18-08

Оффшоры. Новые правила работы, технологии, ограничения и регулирование. Введение новых оффшорных схем в нормативах Налогового Кодекса Украины.

Программа семинара

Модуль I

Общая характеристика нерезидентных инструментов, общие правила ведения и формирования оффшорного бизнеса.

  • Определение оффшорной компании, типы оффшорных компаний по налоговому режиму, системе сдачи отчетов, и способу использования. Суть различий оффшорной компании и оншорной, деятельность свободных экономических зон и территорий ПР.
  • Представление об организационной структуре оффшорной компании, организация управления оффшорной компанией с помощью генеральной доверенности, вероятные риски для доверенного лица. Пакет документов для деятельности оффшорной компании.
  • Основания для использования номинальных директоров и обозначенных акционеров, риски связанные с использованием обозначенных лиц, методы контролирования и обеспечения защиты. Общепринятые способы управления деятельностьтю оффшорных компаний и оффшорными счетами. Меры ответственности за ведение действий со счетами компании-оффшора. Регистрация представительств оффшорной компании, мотив для регистрации и налоговые обязательства в связи с этим.
  • Принципы конфиденциального владения нерезидентной компанией, приемы ее обеспечения, узаконенные пути владения оффшорной компанией. Процедура получения лицензии Национального Банка Украины, предоставление налоговой отчетности. Порядок получения в оформления права собственности на акции оффшорной компании, полученных через дарение, обязательное налогообложение и отчетностьотчеты. Практика постоянного конролирования нерезедентных компаний, и баланс между контролем и конфиденциальностью.
  • Статьи действующего законодательства Украины об использовании в бизнесе определенных нерезидентных инструментов. Оффшорные зоны, утвержденные КабМином. Теоретические и практические методы противодействия оффшорным инструментам. Условия комиссии The Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF). Финансовый мониторинг и действие закона о борьбе с легализацией доходов, добытых преступным путем. Практика применения Закона Украины № 2258 от 18 мая 2010 года во время регистрации юридических лиц с иностранными учредителями. Возможность не раскрывать имена настоящих владельцев бизнеса, оставаясь в законном поле.
  • Рассмотрение международных соглашений Украины. Соглашения об избежании двойного налогообложения. Порядок и процедура их использования. Соглашения о взаимном признании и способах защиты инвестиций. Задействование международных соглашений в интересах усиления безопасности бизнеса.

Определение наиболее часто применяемых юрисдикций. Требование к прохождению регистрации организаций, отображение налоговой системы, системы предоставления отчетвой документации, основные принципы применения.

  • Холдинговые и торговые юрисдикции, процедуры регистрации, виды корпоративных структур, предъявляемые требования к директорам, правила подачи отчетной документации, система налогообложения.
  • Великобритания - Организация предприятия в форме общества с ограниченной ответственностью (LTD) - специфика регистрации, особенности налоговой системы, порядок сдачи отчетности. Учреждение компании в форме сообщества с ограниченной ответственностью - процесс регистрации, налоговая система, правила сдачи отчетной документации.
  • Регистрация компании на Кипре, особенности налоговой системы, подача отчетностей. Понятие резидентного статуса компании Кипра. Выдача справки о резидентности.
  • Регистрация компании в Гонконге, особенности налоговой системы, подача отчетности. Особенности сдачи отчетной документации в Гонконге.
  • Определение оффшорных юрисдикций, регистрация, корпоративные структуры, требования к директорам в различных государствах (Объединенные Арабские Эмираты, Сейшельские острова, Панама, Доминикана, Белиз, Сент-Винсент, Венгрия, Дания, Швейцария, Словакия.

Введение новых оффшорных схем в нормативах Налогового Кодекса Украины.

  • Использование оффшоров при проведении экспортно-импортных операций, для решения вопросов оптимизации внешнеэкономической деятельности, входящий Налог на добавленную стоимость и размеры таможенных платежей.
  • Использование оффшора для оптимизации налога на прибыль.
  • Давальческая схема - таможенные способы оптимизации налогообложения (НДС, налог на прибыль) при импорте-экспорте.
  • Решения вопросов инвестиционных капиталовложений в Украину (взнос в уставной капитал, кредит от банка-нерезидента, кредит от банка-резидента, заем, процедура выкупа корпоративных облигаций).
  • Безопасное хранение денег в банках, как выбрать юрисдикцию и банк.
  • Способы привлечения иностранных инвестиционных вложений и нерезидентных кредитов в бизнес через оффшор.
  • Безопасное владения бизнесом посредством оффшоров и холдингов, процедура разделения оперативной деятельности и владения.
  • Продажа бизнеса без налогообложения при помощи оффшоров, трансграничные сделки их структурирование.
  • Оптимизация выплаты дивидендов для акционеров, варианты декларирования доходов при покупке недвижимости и активов в Европе.
  • Организация владения нематериальными активами с использованием оффшоров, оптимизация налога на прибыль с помощью роялти.
  • Процедура создания и использования оффшорного кошелька, пользование оффшорными средствами в личных целях.
  • Определение инвестиционного фонда, приемы владения и привлечения инвестиций. Представление об оффшорных инвестиционных фондах.
  • Особенности владения крупной коммерческой недвижимостью через инвестиционный фонд, снижение налоговых ставок.

Налоговый кодекс - нововведения (формулировки и определения).

  • Статья 13. Избежание двойного налогообложения.
  • Статья 14. Термины и определения.
  • Статья 14.1.54. Определение дохода с источником происхождения в Украине.
  • Статья 14.11.122. Понятие о нерезидентах.
  • Статья 14.1.159. Связанные лица.
  • Статья 14.1.193. Представление о постоянном представительстве.
  • Статья 14.1.225 Роялти.
  • Статья 39. О методах определения и порядке применения обычной цены.
  • Статья 103. О методах применения договоренностей по избежанию двойного налогообложения.
  • Статья 139.1.13. Отнесение на затраты услуг, которые были приобретены у нерезидента.
  • Статья 153.3. О налогообложении дивидендов.
  • Статья 160. Специфика начисления налогов для нерезидентов.
  • Статья 161. О специальных правилах.

Использование нематериальных активов при снижения налоговой нагрузки.

  • Представление о нематериальных активах (объектах интеллектуальной собственности), как одном из важных активов организации.
  • Рассмотрение видов и классификации нематериальных активов.
  • Нарушения по правам интеллектуальной собственности. Недобросовестная конкуренция в качестве нематериального актива, ее оценка.
  • Государственной и международная регистрация ТМ.
  • Цели использования нематериальных активов согласно нормам НКУ.
  • Договора в сфере объектов интеллектуальной собственности.
  • Понятие лицензионного договора и платежей за использование объектов интеллектуальной собственности (роялти), принцип их налогообложения.
  • Особые моменты при составлении лицензионных договоров - с учетом налогов.
  • Определение роялти. Роялти в украинском законодательстве.
  • Возможность увеличения валовых затрат компании посредством использования нематериальных активов (объектов интеллектуальной собственности).
  • Процесс выбора зарубежных компаний, чтобы оптимизировать налогообложение в схемах, предусматривающих использование выплат роялти.
  • Существование ограничений, связанных планом по выплате роялти.
  • Сравнение между выплатами роялти резидентам и нерезидентам Украины в соответствии с требованиями Налогового кодекса Украины.
  • Рассмотрение налога на доходы нерезидентов («на репатриацию») как разновидности налога на прибыль. Нюансы его удержания.
  • Особенности по налогообложению роялти, предусмотренные соглашениями (конвенциями) об избежании двойного налогообложения с некоторыми странами (Германия, Франция, Швейцария, Кипр).
  • Схема применения правил международного соглашения об избежании двойного налогообложения. Риски «резидентности» и «бенефициарности» компаний в ходе заключения сделок в программах оптимизации с участием нерезидентных субъектов.
  • Альтернативные схемы планирования, которые предусматривают использование нематериальных активов (обектов интеллектуальной собственности) согласно новациям Налогового Кодекса Украины.

Модуль II

Представление о банках, банковских счетах, кредитных карточках.

  • Разделение банков по: характеру назначения, предъявляемым требованиям к клиентам, расположению к представителям СНГ, степени информированности о своих клиентах и сохранения данной информации.
  • Виды банковских счетов. Каким образом открывать счета в иностранных банках, базовые критерии в банках Прибалтики, Кипра, Швейцарии, Венгрии, Австрии, Лихтенштейна.
  • Возможность предоставления информации и риски, связанные с проблемой утечки информации; Обмен информацией по требованиям контролирующих органов.
  • Управление счетом и меры безопасности при управлении счетом третьими лицами. Обеспечение конфиденциальности.
  • Процесс международного регулирования оффшорной деятельности и международных расчетов с использованием оффшоров.

Профессиональная процедура подбора зарубежных и оффшорных банковских счетов для физических лиц и компаний-оншоров и классических оффшорных компаний.

  • Важность подбора иностранного банковского счета в индивидуальном порядке.
  • Определение с личным или корпоративным счетом. Почему временами надо при помощи дополнительной корпоративной завесы? Почему только часть банковских счетов открывается для бизнеса? Представление о корпоративном счете для частной холдинговой компании.
  • Due Diligence и процедура KYC, предусмотренные для частных и корпоративных лиц.
  • Выбор стандартных и нестандартных решений во время подбора иностранного банковского счета.

Определение лучших альтернатив банкам и счетам Кипра.

  • Перечень вариантов иностранных банковдля использования вместо кипрских с целью открытия личного оффшорного либо иностранного счета в банке.
  • Перечень других иностранных банков, которые можно использовать вместо кипрских в связи с открытием корпоративных счетов, принадлежащих кипрским компаниям.
  • Список иностранных банков, открывающих счета для стандартных оффшорных компаний Невиса, Белиза, Британских Виргинских островов, Сейшел и т.д.
  • Существование вариантов (кроме Кипра) для удаленного открытия бизнес-счетов классическим оффшорным компаниям.

В связи с чем банковские счета в разной валюте и металле играют важную роль для обеспечения защиты от колебаний валют.

  • Представление о мультивалютном банковском счете как средстве валютной диверсификации.
  • Металлические счета в зарубежных банках - золото и серебро.
  • Способы и местоположение открытия номерного оффшорного банковского счета с выдачей анонимной дебетной карты?
  • Все о номерных счетах, открываемых в банках Швейцарии и Андорры и анонимных дебетных картах, выдаваемых в Швейцарских и Кабибских банках.
  • Где искать лучшее место для оффшорного трейдинга?

Возможность открытия мерчант-аккаунта в иностранных банках.

  • Обязательный учет факторов при регистрации оффшорной компании для он-лайн бизнеса?
  • Полноценная замена классическим мерчант-счетам (платежная система Dal Pay)
  • Оффшорные компании и банки и счета в Pay Pal.
  • Обязательный учет всех моментов в случае запланирования открытия корпоративного счета Pay Pal на оффшорную или иностранную фирму.
  • По каким причинам в некоторых случаях лучше не прибегать к Pay Pal в интересах мерчант-счетов и их вариантов?

Иностранные банковские счета для резидентов Украины и получение лицензии НБУ.

  • В каких случаях на практике резидентам Украины необходима лицензия Национального банка Украины во время открытия иностранного банковского счета.
  • Способы получения лицензии Национального банка Украины?

Панама - не является оффшором для Украины и несколько слов о Панамских иностранных банковских счетах.

  • Коротко о списках оффшоров Украины.
  • Действие директивы Евросоюза о сбережениях и ее позиция к гражданам Украины, получившим или желающим получить Вид на жительство и постоянное место жительства в странах Европейского Союза.
  • Домыслы о привлечении к уголовной ответственности за наличие оффшора. В каких случаях за некорректное использования оффшорной компании предусмотрена возможность возбуждения уголовного дела в Украине?
  • Специфика банковских счетов в самом развитом государстве Латинской Америки.
  • Путешествие по банкам Панамы с надежным проводником.
  • Краткая информация о банках Панамы - потенциальной замене банкам Кипра.

Модуль III

Возможность получения вида на жительство (ВНЖ) и постоянного места жительства (ПМЖ) в Европе. Второе гражданство, возможности получения, правовой статус второго паспорта.

  • Получение ВНЖ (вид на жительство) и ПМЖ в Словакии, Болгарии, Латвии, Литве, Эстонии, Великобритании.
  • Основания для получения Вида на жительство. Представление о правовом режиме пребывания в статусе ВНЖ.
  • Отличия между Видом на жительство и постоянным местом жительства.
  • Требования закона об Иностранцах к лицам, которые пребывают в статусе ВНЖ и ПМЖ.
  • Второе гражданство.
  • Вероятность и правомочность наличия второго паспорта для граждан Украины.
  • Изучение Закона Украины о Гражданстве.

По всем интересующим вопросам, по вопросам регистрации и участия, а так же для получения наиболее подробной информации, звоните по указанному контактному телефону организационного комитета мероприятия в Киеве.

 

»  Меню
»  Реклама
»  Новости
С 4 по 5 сентября 2014 года Институт экономики, управления и социальных отношений организовал учебно-консультационный бизнес-класс под руководством Максима Недякина по практическим аспектам управления... Читать полностью
Построение эффективной системы управления закупками и снабжения

С 4 по 5 сентября 2014 года Институт экономики, управления и социальных отношений организовал учебно-консультационный бизнес-класс под руководством Максима Недякина по практическим аспектам управления закупками и снабжением в организации «Построение эффективной системы управления закупками и снабжения». К участию в бизнес-классе приглашаются руководители и специалисты подразделений закупок, снабжения и поставок. Мероприятие состоится в Москве, в Бизнес-центре гостиницы «Измайлово-Бета».

АНО ИЭУСО

С 18 по 22 августа 2014 года Институт экономики, управления и социальных отношений организовал зарубежный учебно-консультационный семинар в Венгрии (г. Будапешт) на тему «Маркетинг, реклама, пиар: раз... Читать полностью
Маркетинг, реклама, пиар: эффективная реклама

С 18 по 22 августа 2014 года Институт экономики, управления и социальных отношений организовал зарубежный учебно-консультационный семинар в Венгрии (г. Будапешт) на тему «Маркетинг, реклама, пиар: разработка эффективных стратегий». Посетить мероприятие приглашаем руководителей организаций и предприятий, специалистов по маркетингу и продажам и различных финансово-экономических служб. Участники семинара рассмотрят современные тенденции в области рекламы и маркетинга, виды эффективной рекламы, обсудят вопросы маркетингового управления в компании, а также варианты грамотных PR-кампаний. Также мероприятие содержит культурную программу с осмотром главных достопримечательностей Венгрии, ночной столицы, речные экскурсии и другие по древним городам излучины Дуная.

АНО ИЭУСО


»  Реклама
»  Архив
Приглашаем всех желающих на семинар предназначенный для директоров, бухгалтеров, HR, юристов, который ведет лектор – владелец компании «KSG» Д.В. Кудин. Целью мероприятия является донесение основных п... Читать полностью
Приглашаем посетить 19-ю Международную выставку охраны здоровья: стенд «Ноу Хау Мед» - L 16. На выставке будет представлена информация о эксклюзивных анализах и диагностике: Тест на пищевую неперенос... Читать полностью

Обработка 0.026662 сек.
Copyright © 2009-2017 «All Seminar»
Конференции и обучающие семинары