Все семинары и конференции
главная о проекте контакты RSS
Home Sitemap
Закладки
Заказать рекламу
Понятие оффшорной компании

Понятие оффшорной компании

(063) 664-18-08

Оффшоры. Новые правила работы, технологии, ограничения и регулирование. Введение новых оффшорных схем в нормативах Налогового Кодекса Украины.

Программа семинара

Модуль I

Общая характеристика нерезидентных инструментов, общие правила ведения и формирования оффшорного бизнеса.

  • Определение оффшорной компании, типы оффшорных компаний по налоговому режиму, системе сдачи отчетов, и способу использования. Суть различий оффшорной компании и оншорной, деятельность свободных экономических зон и территорий ПР.
  • Представление об организационной структуре оффшорной компании, организация управления оффшорной компанией с помощью генеральной доверенности, вероятные риски для доверенного лица. Пакет документов для деятельности оффшорной компании.
  • Основания для использования номинальных директоров и обозначенных акционеров, риски связанные с использованием обозначенных лиц, методы контролирования и обеспечения защиты. Общепринятые способы управления деятельностьтю оффшорных компаний и оффшорными счетами. Меры ответственности за ведение действий со счетами компании-оффшора. Регистрация представительств оффшорной компании, мотив для регистрации и налоговые обязательства в связи с этим.
  • Принципы конфиденциального владения нерезидентной компанией, приемы ее обеспечения, узаконенные пути владения оффшорной компанией. Процедура получения лицензии Национального Банка Украины, предоставление налоговой отчетности. Порядок получения в оформления права собственности на акции оффшорной компании, полученных через дарение, обязательное налогообложение и отчетностьотчеты. Практика постоянного конролирования нерезедентных компаний, и баланс между контролем и конфиденциальностью.
  • Статьи действующего законодательства Украины об использовании в бизнесе определенных нерезидентных инструментов. Оффшорные зоны, утвержденные КабМином. Теоретические и практические методы противодействия оффшорным инструментам. Условия комиссии The Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF). Финансовый мониторинг и действие закона о борьбе с легализацией доходов, добытых преступным путем. Практика применения Закона Украины № 2258 от 18 мая 2010 года во время регистрации юридических лиц с иностранными учредителями. Возможность не раскрывать имена настоящих владельцев бизнеса, оставаясь в законном поле.
  • Рассмотрение международных соглашений Украины. Соглашения об избежании двойного налогообложения. Порядок и процедура их использования. Соглашения о взаимном признании и способах защиты инвестиций. Задействование международных соглашений в интересах усиления безопасности бизнеса.

Определение наиболее часто применяемых юрисдикций. Требование к прохождению регистрации организаций, отображение налоговой системы, системы предоставления отчетвой документации, основные принципы применения.

  • Холдинговые и торговые юрисдикции, процедуры регистрации, виды корпоративных структур, предъявляемые требования к директорам, правила подачи отчетной документации, система налогообложения.
  • Великобритания - Организация предприятия в форме общества с ограниченной ответственностью (LTD) - специфика регистрации, особенности налоговой системы, порядок сдачи отчетности. Учреждение компании в форме сообщества с ограниченной ответственностью - процесс регистрации, налоговая система, правила сдачи отчетной документации.
  • Регистрация компании на Кипре, особенности налоговой системы, подача отчетностей. Понятие резидентного статуса компании Кипра. Выдача справки о резидентности.
  • Регистрация компании в Гонконге, особенности налоговой системы, подача отчетности. Особенности сдачи отчетной документации в Гонконге.
  • Определение оффшорных юрисдикций, регистрация, корпоративные структуры, требования к директорам в различных государствах (Объединенные Арабские Эмираты, Сейшельские острова, Панама, Доминикана, Белиз, Сент-Винсент, Венгрия, Дания, Швейцария, Словакия.

Введение новых оффшорных схем в нормативах Налогового Кодекса Украины.

  • Использование оффшоров при проведении экспортно-импортных операций, для решения вопросов оптимизации внешнеэкономической деятельности, входящий Налог на добавленную стоимость и размеры таможенных платежей.
  • Использование оффшора для оптимизации налога на прибыль.
  • Давальческая схема - таможенные способы оптимизации налогообложения (НДС, налог на прибыль) при импорте-экспорте.
  • Решения вопросов инвестиционных капиталовложений в Украину (взнос в уставной капитал, кредит от банка-нерезидента, кредит от банка-резидента, заем, процедура выкупа корпоративных облигаций).
  • Безопасное хранение денег в банках, как выбрать юрисдикцию и банк.
  • Способы привлечения иностранных инвестиционных вложений и нерезидентных кредитов в бизнес через оффшор.
  • Безопасное владения бизнесом посредством оффшоров и холдингов, процедура разделения оперативной деятельности и владения.
  • Продажа бизнеса без налогообложения при помощи оффшоров, трансграничные сделки их структурирование.
  • Оптимизация выплаты дивидендов для акционеров, варианты декларирования доходов при покупке недвижимости и активов в Европе.
  • Организация владения нематериальными активами с использованием оффшоров, оптимизация налога на прибыль с помощью роялти.
  • Процедура создания и использования оффшорного кошелька, пользование оффшорными средствами в личных целях.
  • Определение инвестиционного фонда, приемы владения и привлечения инвестиций. Представление об оффшорных инвестиционных фондах.
  • Особенности владения крупной коммерческой недвижимостью через инвестиционный фонд, снижение налоговых ставок.

Налоговый кодекс - нововведения (формулировки и определения).

  • Статья 13. Избежание двойного налогообложения.
  • Статья 14. Термины и определения.
  • Статья 14.1.54. Определение дохода с источником происхождения в Украине.
  • Статья 14.11.122. Понятие о нерезидентах.
  • Статья 14.1.159. Связанные лица.
  • Статья 14.1.193. Представление о постоянном представительстве.
  • Статья 14.1.225 Роялти.
  • Статья 39. О методах определения и порядке применения обычной цены.
  • Статья 103. О методах применения договоренностей по избежанию двойного налогообложения.
  • Статья 139.1.13. Отнесение на затраты услуг, которые были приобретены у нерезидента.
  • Статья 153.3. О налогообложении дивидендов.
  • Статья 160. Специфика начисления налогов для нерезидентов.
  • Статья 161. О специальных правилах.

Использование нематериальных активов при снижения налоговой нагрузки.

  • Представление о нематериальных активах (объектах интеллектуальной собственности), как одном из важных активов организации.
  • Рассмотрение видов и классификации нематериальных активов.
  • Нарушения по правам интеллектуальной собственности. Недобросовестная конкуренция в качестве нематериального актива, ее оценка.
  • Государственной и международная регистрация ТМ.
  • Цели использования нематериальных активов согласно нормам НКУ.
  • Договора в сфере объектов интеллектуальной собственности.
  • Понятие лицензионного договора и платежей за использование объектов интеллектуальной собственности (роялти), принцип их налогообложения.
  • Особые моменты при составлении лицензионных договоров - с учетом налогов.
  • Определение роялти. Роялти в украинском законодательстве.
  • Возможность увеличения валовых затрат компании посредством использования нематериальных активов (объектов интеллектуальной собственности).
  • Процесс выбора зарубежных компаний, чтобы оптимизировать налогообложение в схемах, предусматривающих использование выплат роялти.
  • Существование ограничений, связанных планом по выплате роялти.
  • Сравнение между выплатами роялти резидентам и нерезидентам Украины в соответствии с требованиями Налогового кодекса Украины.
  • Рассмотрение налога на доходы нерезидентов («на репатриацию») как разновидности налога на прибыль. Нюансы его удержания.
  • Особенности по налогообложению роялти, предусмотренные соглашениями (конвенциями) об избежании двойного налогообложения с некоторыми странами (Германия, Франция, Швейцария, Кипр).
  • Схема применения правил международного соглашения об избежании двойного налогообложения. Риски «резидентности» и «бенефициарности» компаний в ходе заключения сделок в программах оптимизации с участием нерезидентных субъектов.
  • Альтернативные схемы планирования, которые предусматривают использование нематериальных активов (обектов интеллектуальной собственности) согласно новациям Налогового Кодекса Украины.

Модуль II

Представление о банках, банковских счетах, кредитных карточках.

  • Разделение банков по: характеру назначения, предъявляемым требованиям к клиентам, расположению к представителям СНГ, степени информированности о своих клиентах и сохранения данной информации.
  • Виды банковских счетов. Каким образом открывать счета в иностранных банках, базовые критерии в банках Прибалтики, Кипра, Швейцарии, Венгрии, Австрии, Лихтенштейна.
  • Возможность предоставления информации и риски, связанные с проблемой утечки информации; Обмен информацией по требованиям контролирующих органов.
  • Управление счетом и меры безопасности при управлении счетом третьими лицами. Обеспечение конфиденциальности.
  • Процесс международного регулирования оффшорной деятельности и международных расчетов с использованием оффшоров.

Профессиональная процедура подбора зарубежных и оффшорных банковских счетов для физических лиц и компаний-оншоров и классических оффшорных компаний.

  • Важность подбора иностранного банковского счета в индивидуальном порядке.
  • Определение с личным или корпоративным счетом. Почему временами надо при помощи дополнительной корпоративной завесы? Почему только часть банковских счетов открывается для бизнеса? Представление о корпоративном счете для частной холдинговой компании.
  • Due Diligence и процедура KYC, предусмотренные для частных и корпоративных лиц.
  • Выбор стандартных и нестандартных решений во время подбора иностранного банковского счета.

Определение лучших альтернатив банкам и счетам Кипра.

  • Перечень вариантов иностранных банковдля использования вместо кипрских с целью открытия личного оффшорного либо иностранного счета в банке.
  • Перечень других иностранных банков, которые можно использовать вместо кипрских в связи с открытием корпоративных счетов, принадлежащих кипрским компаниям.
  • Список иностранных банков, открывающих счета для стандартных оффшорных компаний Невиса, Белиза, Британских Виргинских островов, Сейшел и т.д.
  • Существование вариантов (кроме Кипра) для удаленного открытия бизнес-счетов классическим оффшорным компаниям.

В связи с чем банковские счета в разной валюте и металле играют важную роль для обеспечения защиты от колебаний валют.

  • Представление о мультивалютном банковском счете как средстве валютной диверсификации.
  • Металлические счета в зарубежных банках - золото и серебро.
  • Способы и местоположение открытия номерного оффшорного банковского счета с выдачей анонимной дебетной карты?
  • Все о номерных счетах, открываемых в банках Швейцарии и Андорры и анонимных дебетных картах, выдаваемых в Швейцарских и Кабибских банках.
  • Где искать лучшее место для оффшорного трейдинга?

Возможность открытия мерчант-аккаунта в иностранных банках.

  • Обязательный учет факторов при регистрации оффшорной компании для он-лайн бизнеса?
  • Полноценная замена классическим мерчант-счетам (платежная система Dal Pay)
  • Оффшорные компании и банки и счета в Pay Pal.
  • Обязательный учет всех моментов в случае запланирования открытия корпоративного счета Pay Pal на оффшорную или иностранную фирму.
  • По каким причинам в некоторых случаях лучше не прибегать к Pay Pal в интересах мерчант-счетов и их вариантов?

Иностранные банковские счета для резидентов Украины и получение лицензии НБУ.

  • В каких случаях на практике резидентам Украины необходима лицензия Национального банка Украины во время открытия иностранного банковского счета.
  • Способы получения лицензии Национального банка Украины?

Панама - не является оффшором для Украины и несколько слов о Панамских иностранных банковских счетах.

  • Коротко о списках оффшоров Украины.
  • Действие директивы Евросоюза о сбережениях и ее позиция к гражданам Украины, получившим или желающим получить Вид на жительство и постоянное место жительства в странах Европейского Союза.
  • Домыслы о привлечении к уголовной ответственности за наличие оффшора. В каких случаях за некорректное использования оффшорной компании предусмотрена возможность возбуждения уголовного дела в Украине?
  • Специфика банковских счетов в самом развитом государстве Латинской Америки.
  • Путешествие по банкам Панамы с надежным проводником.
  • Краткая информация о банках Панамы - потенциальной замене банкам Кипра.

Модуль III

Возможность получения вида на жительство (ВНЖ) и постоянного места жительства (ПМЖ) в Европе. Второе гражданство, возможности получения, правовой статус второго паспорта.

  • Получение ВНЖ (вид на жительство) и ПМЖ в Словакии, Болгарии, Латвии, Литве, Эстонии, Великобритании.
  • Основания для получения Вида на жительство. Представление о правовом режиме пребывания в статусе ВНЖ.
  • Отличия между Видом на жительство и постоянным местом жительства.
  • Требования закона об Иностранцах к лицам, которые пребывают в статусе ВНЖ и ПМЖ.
  • Второе гражданство.
  • Вероятность и правомочность наличия второго паспорта для граждан Украины.
  • Изучение Закона Украины о Гражданстве.

По всем интересующим вопросам, по вопросам регистрации и участия, а так же для получения наиболее подробной информации, звоните по указанному контактному телефону организационного комитета мероприятия в Киеве.

 

»  Меню
»  Реклама
»  Новости
С 4 по 5 сентября 2014 года Институт экономики, управления и социальных отношений организовал учебно-консультационный бизнес-класс под руководством Максима Недякина по практическим аспектам управления... Читать полностью
Построение эффективной системы управления закупками и снабжения

С 4 по 5 сентября 2014 года Институт экономики, управления и социальных отношений организовал учебно-консультационный бизнес-класс под руководством Максима Недякина по практическим аспектам управления закупками и снабжением в организации «Построение эффективной системы управления закупками и снабжения». К участию в бизнес-классе приглашаются руководители и специалисты подразделений закупок, снабжения и поставок. Мероприятие состоится в Москве, в Бизнес-центре гостиницы «Измайлово-Бета».

АНО ИЭУСО

С 18 по 22 августа 2014 года Институт экономики, управления и социальных отношений организовал зарубежный учебно-консультационный семинар в Венгрии (г. Будапешт) на тему «Маркетинг, реклама, пиар: раз... Читать полностью
Маркетинг, реклама, пиар: эффективная реклама

С 18 по 22 августа 2014 года Институт экономики, управления и социальных отношений организовал зарубежный учебно-консультационный семинар в Венгрии (г. Будапешт) на тему «Маркетинг, реклама, пиар: разработка эффективных стратегий». Посетить мероприятие приглашаем руководителей организаций и предприятий, специалистов по маркетингу и продажам и различных финансово-экономических служб. Участники семинара рассмотрят современные тенденции в области рекламы и маркетинга, виды эффективной рекламы, обсудят вопросы маркетингового управления в компании, а также варианты грамотных PR-кампаний. Также мероприятие содержит культурную программу с осмотром главных достопримечательностей Венгрии, ночной столицы, речные экскурсии и другие по древним городам излучины Дуная.

АНО ИЭУСО


»  Реклама
»  Архив
Программа семинара Рабочее время Обязанности работодателя по учету рабочего времени. Виды учета. Правила ведения табеля учета рабочего времени, допускаемые работодателем ошибки, нестандартные ... Читать полностью
Краткая программа Правила оформления договоров. Судебная практика при неисполнении договора. Мошеннические приемы ухода от долговых обязательств. Правовые вопросы исполнения обязательств. Приме... Читать полностью

Обработка 0.045689 сек.
Copyright © 2009-2018 «All Seminar»
Конференции и обучающие семинары